Tháng 1, tháng 2, tháng 3, tháng 4,… tháng 11, tháng 12

Tài sản cố định

Nhà cửa và tiện ích

Chi phí ban đầu

Nhà xưởng và máy móc

Nội thất và thiết bị

Máy tính

Phương tiện vận tải

….

Tài sản lưu động

Tồn kho

Các khoản phải thu (Khách hàng nợ)

Tiền mặt

Thuế VAT được hoàn trả

…..

Tổng tài sản có

…..

Nợ ngắn hạn

Các khoản phải trả (nợ khách hàng/nhà cung cấp)

Vay ngắn hạn các cổ đông

Các khoản phải trả khác (thuế, bảo hiểm

XH…)

Vay ngắn hạn ngân hàng

Thuế VAT phải trả

Nợ dài hạn

Vay trung và dài hạn ngân hàng

Vay bên thứ ba

Vay cổ đông

…

Vốn và dự trữ

Vốn đóng góp của các cổ đông

Lãi/Lỗ

….

Tổng tài sản nợ và vốn góp

….

…

Vốn lưu động = tài sản lưu động – nợ ngắn hạn.